개인연금 수령액 1500만원 이하의 절세 방법

개인연금을 운영하고 계시다면 귀하에게 매우 반가운 소식이 있습니다. 2024년부터 연금수령액이 1.500만원 이하일 경우, 분리과세가 적용돼 절세의 기회를 제공하게 됩니다. 이는 이전 1.200만원에서 상향된 것으로, 보다 많은 수혜를 받을 수 있는 기회가 생겼다는 의미입니다.

분리과세란 무엇인가요?

분리과세는 연금소득세가 아닌, 별도의 세율로 과세하는 제도입니다. 개인연금에서 지급받는 수령액이 1.500만원 이하일 경우, 3.3%부터 5.5%의 세율이 적용되며, 이 금액을 초과할 경우 종합과세가 이루어집니다. 이는 정확한 계획을 세움으로써 세금 부담을 줄일 수 있는 좋은 기회를 제공합니다.

연금소득세의 세율

연금소득세는 수령액에 따라 달라지며, 다음과 같은 구조로 이루어져 있습니다.

세액 절감을 위한 전략

1. 수령액 조정

세액을 절감하려면 연금 수령액을 1.500만원 이하로 조정하는 것이 중요합니다. 이를 통해 가장 낮은 세율을 적용받을 수 있습니다.

2. 연금 개시 시점 조정

연금을 받는 시점을 조정함으로써 세금 부과를 최소화할 수 있습니다. 연금 개시 시점의 나이에 따라 과세가 달라지므로, 최대한 늦춰 세제 혜택을 보는 것이 좋습니다.

• 확정 기간형 연금세율:

  • 55세~69세: 5.5%
  • 70세~79세: 4.4%
  • 80세 이상: 3.3%

• 종신형 연금세율:

  • 55세~79세: 4.4%
  • 80세 이상: 3.3%

이처럼 연금 개시 시점을 늦출수록 세금을 절감할 수 있어 더 많은 금액을 실제로 받게 된다는 점을 고려해야 합니다.

절세를 위한 팁

• 연금수령 한도 고려: 연금수령을 결정할 때는 연간 한도 내에서 수령하는 것이 가장 좋습니다.
• 종합과세 또는 분리과세 선택: 불가피하게 수령액이 기준금액을 초과할 경우, 종합과세 또는 분리과세 중 유리한 방식을 선택하여 세 부담을 최소화해야 합니다.

퇴직급여도 연금으로 수령

퇴직급여를 일시금으로 수령하지 말고 연금으로 장기간 수령하는 것이 좋습니다. 세제 혜택을 받을 수 있으며, 10년 차까지는 연간 수령 한도 내에서 퇴직소득세의 30% 감면 혜택을 받을 수 있습니다.

예시

2024년에 2억 원의 적립금을 가지고 있는 A씨가 퇴직연금으로 선택했다면, 어떤 식으로 절세를 할 수 있을까요?
– A씨의 연금을 20년 확정 기간형으로 설정했을 경우, 연금 수령 개시를 늦출수록 더 많은 금액을 실수령할 수 있습니다.
– 퇴직급여도 연금으로 수령하게 되면 매년 최대 4,800만원까지 세금을 덜 낼 수 있는 방법이 있습니다.

이렇게 계산된 금액은 연금 수령 시작 시점에 따라 달라지며, 상황에 맞춰 조정이 필요합니다.

결론

2024년부터 개인연금 수령액이 1.500만원 이하일 때의 분리과세 혜택은 절세의 좋은 기회입니다. 개인연금을 잘 설계하여 세금 부담을 줄일 수 있도록 계획하시기 바랍니다. 세액 절감은 체계적인 미리 준비가 필요하므로, 현명한 선택이 꼭 필요합니다.

지금 귀하의 개인연금 계획을 점검해 보세요! 절세의 기회를 놓치지 않도록 하세요.